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附件1
审计业务银行询证函（通用格式）
编号：
××（银行）：
本公司聘请的××会计师事务所正在对本公司 年度（或期间）的财务报表进行审计，按照中国注册会计师审计准则的要求，应当询证本公司与贵行相关的信息。下列第1-14项信息出自本公司的记录：
（1）如与贵行记录相符，请在本函“结论”部分签字、签章；
（2）如有不符，请在本函“结论”部分列明不符项目及具体内容，并签字和签章。
本公司谨授权贵行将回函直接寄至××会计师事务所，地址及联系方式如下：
回函地址：
联系人： 电话： 传真： 邮编：
电子邮箱：
本公司谨授权贵行可从本公司××账戶支取办理本询证函回函服务的费用。
截至 年 月 日，本公司与贵行相关的信息列示如下：
1．银行存款
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账户
名称 |
银行
账号 |
币种 |
利率 |
账户类型 |
余额 |
起止日期 |
是否用于担保或存在其他使用限制 |
备注 |
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除上述列示的银行存款外，本公司并无在贵行的其他存款。
注：“起止日期”一栏仅适用于定期存款，如为活期或保证金存款，可只填写“活期”或“保证金”字样；“账户类型”列明账户性质，如基本户、一般户等。
2．银行借款
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借款人
名称 |
银行
账号 |
币种 |
余额 |
借款
日期 |
到期
日期 |
利率 |
抵（质）押品/
担保人 |
备注 |
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除上述列示的银行借款外，本公司并无自贵行的其他借款。
注：如存在本金或利息逾期未付行为，在“备注”栏中予以说明。
3．自 年 月 日起至 年 月 日期间内注销的账户
除上述列示的注销账户外，本公司在此期间并未在贵行注销其他账户。
4．本公司作为贷款方的委托贷款
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账户
名称 |
银行
账号 |
资金
借入方 |
币种 |
利率 |
余额 |
贷款起止
日期 |
备注 |
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除上述列示的委托贷款外，本公司并无通过贵行办理的其他委托贷款。
注：如资金借入方存在本金或利息逾期未付行为，在“备注”栏中予以说明。
5．本公司作为借款方的委托贷款
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账户
名称 |
银行
账号 |
资金
借出方 |
币种 |
利率 |
余额 |
贷款起止
日期 |
备注 |
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除上述列示的委托贷款外，本公司并无通过贵行办理的其他委托贷款。
注：如存在本金或利息逾期未付行为，在“备注”栏中予以说明。
6．担保（包括保函）
（1）本公司为其他单位提供的、以贵行为担保受益人的担保
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被担保人 |
担保
方式 |
担保
余额 |
担保
到期日 |
担保合同编号 |
备注 |
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除上述列示的担保外，本公司并无其他以贵行为担保受益人的担保。
注：如采用抵押或质押方式提供担保的，应在“备注”栏中说明抵押或质押物情况；如被担保方存在本金或利息逾期未付行为，在“备注”栏中予以说明。
（2）贵行向本公司提供的担保
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被担保人 |
担保方式 |
担保
金额 |
担保
到期日 |
担保合同编号 |
备注 |
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除上述列示的担保外，本公司并无贵行提供的其他担保。
7．本公司为出票人且由贵行承兑而尚未支付的银行承兑汇票
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银行承兑汇票号码 |
承兑银行名称 |
结算账户账号 |
票面金额 |
出票日 |
到期日 |
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除上述列示的银行承兑汇票外，本公司并无由贵行承兑而尚未支付的其他银行承兑汇票。
8．本公司向贵行已贴现而尚未到期的商业汇票
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商业汇
票号码 |
付款人
名称 |
承兑人
名称 |
票面
金额 |
出票日 |
到期日 |
贴现日 |
贴现率 |
贴现
净额 |
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除上述列示的商业汇票外，本公司并无向贵行已贴现而尚未到期的其他商业汇票。
9．本公司为持票人且由贵行托收的商业汇票
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商业汇票号码 |
承兑人名称 |
票面金额 |
出票日 |
到期日 |
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除上述列示的商业汇票外，本公司并无由贵行托收的其他商业汇票。
10．本公司为申请人、由贵行开具的、未履行完毕的不可撤销信用证
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信用证号码 |
受益人 |
信用证金额 |
到期日 |
未使用金额 |
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除上述列示的不可撤销信用证外，本公司并无由贵行开具的、未履行完毕的其他不可撤销信用证。
11．本公司与贵行之间未履行完毕的外汇买卖合约
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类 别 |
合约
号码 |
买卖
币种 |
未履行的
合约买卖金额 |
汇率 |
交收日期 |
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贵行卖予本公司 |
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本公司卖予贵行 |
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除上述列示的外汇买卖合约外，本公司并无与贵行之间未履行完毕的其他外汇买卖合约。
12．本公司存放于贵行托管的有价证券或其他产权文件
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有价证券或其他产权文件名称 |
产权文件编号 |
数量 |
金额 |
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除上述列示的有价证券或其他产权文件外，本公司并无存放于贵行托管的其他有价证券或其他产权文件。
13. 本公司购买的由贵行发行的未到期银行理财产品
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产品名称 |
产品类型 |
认购金额 |
购买日 |
到期日 |
币种 |
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除上述列示的银行理财产品外，本公司并无购买其他由贵行发行的理财产品。
14．其他
注：此项应填列注册会计师认为重大且应予函证的其他事项，如欠银行的其他负债或者或有负债、除外汇买卖外的其他衍生交易、贵金属交易等。
（预留印鉴）
年 月 日
经办人：
职 务：
电 话：
以下由被询证银行填列
结论：
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经本行核对，所函证项目与本行记载信息相符。特此函复。
年 月 日 经办人： 职务： 电话：
复核人： 职务： 电话：
（银行盖章）
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经本行核对，存在以下不符之处。
年 月 日 经办人： 职务： 电话：
复核人： 职务： 电话：
（银行盖章）
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说明：
1.本询证函（包括回函）中所列信息应严格保密，仅用于注册会计师审计目的。
2.注册会计师可根据审计的需要，从本函所列第1-14项中选择所需询证的项目，对于不适用的项目，应当将该项目中的表格用斜线划掉。
3.本函应由被审计单位加盖骑缝章。
附件2
审计业务银行询证函（备选格式）
编号：
××（银行）：
本公司聘请的××会计师事务所正在对本公司 年度（或期间）的财务报表进行审计，按照中国注册会计师审计准则的要求，应当询证截至____年____月____日本公司与贵行相关的信息。请填写下列第1-14项中的表格，并签字和盖章。
本公司谨授权贵行将回函直接寄至××会计师事务所，地址及联系方式如下：
回函地址：
联系人： 电话： 传真： 邮编：
电子邮箱：
本公司谨授权贵行可从本公司××账戶支取办理本询证函回函服务的费用。
（预留印鉴）
年 月 日
经办人：
职 务：
电 话：
以下由被询证银行填列
1．银行存款
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账户
名称 |
银行
账号 |
币种 |
利率 |
账户类型 |
余额 |
起止日期 |
是否用于担保或存在其他使用限制 |
备注 |
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注：“起止日期”一栏仅适用于定期存款，如为活期或保证金存款，可只填写“活期”或“保证金”字样；“账户类型”列明账户用途，如基本户、一般户等。
2．银行借款
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借款人
名称 |
银行
账号 |
币种 |
余额 |
借款
日期 |
到期
日期 |
利率 |
抵（质）押品/
担保人 |
备注 |
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注：如存在本金或利息逾期未付行为，在“备注”栏中予以说明。
3．自 年 月 日起至 年 月 日期间内注销的账户
4．贵公司作为委托方的委托贷款
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账户
名称 |
银行
账号 |
资金
借入方 |
币种 |
利率 |
余额 |
贷款起止
日期 |
备注 |
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注：如资金借入方存在本金或利息逾期未付行为，在“备注”栏中予以说明。
5．贵公司作为借款方的委托贷款
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账户
名称 |
银行
账号 |
资金
借出方 |
币种 |
利率 |
余额 |
贷款起止
日期 |
备注 |
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注：如存在本金或利息逾期未付行为，在“备注”栏中予以说明。
6．担保（包括保函）
（1）贵公司为其他单位提供的、以本行为担保受益人的担保
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被担保人 |
担保
方式 |
担保
余额 |
担保
到期日 |
担保合同编号 |
备注 |
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注：如采用抵押或质押方式提供担保的，应在“备注”栏中说明抵押或质押物情况；如被担保方存在本金或利息逾期未付行为，在“备注”栏中予以说明。
（2）本行向贵公司提供的担保
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被担保人 |
担保方式 |
担保
金额 |
担保
到期日 |
担保合同编号 |
备注 |
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7．贵公司为出票人且由本行承兑而尚未支付的银行承兑汇票
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银行承兑汇票号码 |
结算账户账号 |
票面金额 |
出票日 |
到期日 |
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8．贵公司向本行已贴现而尚未到期的商业汇票
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商业汇
票号码 |
付款人
名称 |
承兑人
名称 |
票面
金额 |
出票日 |
到期日 |
贴现日 |
贴现率 |
贴现
净额 |
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9．贵公司为持票人且由本行托收的商业汇票
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商业汇票号码 |
承兑人名称 |
票面金额 |
出票日 |
到期日 |
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10．贵公司为申请人、由本行开具的、未履行完毕的不可撤销信用证
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信用证号码 |
受益人 |
信用证金额 |
到期日 |
未使用金额 |
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11．本行与贵公司之间未履行完毕的外汇买卖合约
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类 别 |
合约
号码 |
买卖
币种 |
未履行的
合约买卖金额 |
汇率 |
交收日期 |
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本行卖予贵公司 |
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贵公司卖予本行 |
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12．贵公司存放于本行托管的有价证券或其他产权文件
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有价证券或其他产权文件名称 |
产权文件编号 |
数量 |
金额 |
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13. 贵公司购买的由本行发行的未到期银行理财产品
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产品名称 |
产品类型 |
认购金额 |
购买日 |
到期日 |
币种 |
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14．其他
注：此项应填列未在本函第1-13项列示的重要信息，包括欠银行的其他负债或者或有负债、除外汇买卖外的其他衍生交易、贵金属交易等。
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银行确认 |
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本行确认在上述第1-14项的表格中填列的金额和信息是正确、完整的。
年 月 日 经办人： 职务： 电话：
复核人： 职务： 电话：
（银行盖章）
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说明：
1.本询证函（包括回函）中所列信息应严格保密，仅用于注册会计师审计目的。
2. 本函应由被审计单位加盖骑缝章。
3.如本函中的空白处不足，银行可另行添加附页列示相关信息，并在附页上签字和盖章。
附件3
验资业务银行询证函（通用格式）
编号：
××（银行）：
本公司[(*筹)]聘请的××会计师事务所正在对本公司[(*筹)]的注册资本实收（或注册资本、实收资本变更）情况进行审验。按照国家有关法规的规定和中国注册会计师审计准则的要求，应当询证本公司[(*筹)][出资者(股东)][#外方股东]向贵行缴存的出资额。下列数据及事项[出自本公司账薄记录，]如与贵行记录相符，请在本函“结论”部分签字、签章；如有不符，请在本函“结论”部分列明不符项目及具体内容，并签字、签章。回函请直接寄至××会计师事务所。
回函地址：
联系人： 电话： 传真： 邮编：
电子邮箱：
截至 年 月 日止，本公司[(*筹)][出资者(股东)][#外方股东]缴入的出资额列示如下：
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缴款人 |
缴入
日期 |
#[账户性质] |
银行
账号 |
币种 |
金额 |
款项
用途 |
#[款项来源] |
备注 |
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境内 |
境外 |
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××公司[(*筹)]：（盖章）
[*法定代表人或委托代理人：（签名并盖章）]
年 月 日
注2：# 适用于外商投资企业（外方出资）。
以下由被询证银行填列
结论：
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经本行核对，所函证项目与本行记载信息相符。特此函复。
年 月 日 经办人： 职务： 电话：
复核人： 职务： 电话：
（银行盖章）
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经本行核对，存在以下不符之处。
年 月 日 经办人： 职务： 电话：
复核人： 职务： 电话：
（银行盖章）
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说明：
1.本询证函（包括回函）中所列信息应严格保密，仅用于注册会计师执行验资业务。
2.本函应由被验资企业加盖骑缝章。
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